Индивидуальный инвестиционный счет позволит получить налоговые льготы

В начале 2015 года в России появился новый инструмент для накоплений и инвестиций – индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). В чем суть и привлекательность этого механизма в России «Волгоградской правде» рассказал управляющий Волгоградским отделением ОАО «Сбербанк России» Евгений Воеводин.


- Евгений Михайлович, что такое ИИС и каковы его основные преимущества?

Индивидуальный инвестиционный счет – это договор, заключаемый с брокером или управляющей компанией на фондовом рынке. Ключевой особенностью ИИС является льготный режим налогообложения. Сбербанк России предлагает клиентам воспользоваться новым инструментом, заключив договор брокерского обслуживания.

- Есть ли какие-либо особенности этого счета для получения налоговых льгот?

Да, такие особенности установлены. Максимальная сумма инвестиций в рамках ИИС составляет 400 000 рублей в год. Денежные средства можно вносить все сразу, а можно, если такой вариант предпочтителен для клиента, перечислять частями в течение года. Чтобы получить налоговые льготы, нужно не выводить денежные средства со счета минимум 3 года. Максимального срока действия такого брокерского счета нет.

- Какие типы налоговых вычетов существуют и как инвестору определить наиболее оптимальный?

В рамках договора ИИС разработаны два типа налоговых вычетов: вычет на взносы и вычет на доходы. В первом случае, инвестор вправе возвратить уже уплаченный налог в максимальной сумме 52 000 руб. (13% от внесенных 400 000 руб. в год). Этот вариант предпочтителен для тех инвесторов, у которых есть постоянный источник дохода. Во втором случае – весь доход, который инвестор заработал на данном брокерском счете не будет облагаться 13% НДФЛ. Этот вариант удобен для тех, кто не имеет постоянного источника доходов или предполагает, что его стратегия работы с ценными бумагами позволит заработать доход более 13% за год.

- Рассмотрим механизм действия ИИС на примере. Допустим, инвестор решает ежемесячно переводить на ИИС по 10 000 руб. Когда и на каких условиях он может рассчитывать на получение дохода, если клиент решил не вкладывать деньги в инструменты фондового рынка?

По итогам 12 месяцев на ИИС этого инвестора накопится 120 000 руб. Если их не инвестировать, а рассчитывать только на возврат НДФЛ, то по окончании года, подав налоговую декларацию, инвестор сможет вернуть 15 600 руб. (120 000 * 13%). Однако, деньги должны работать, поэтому мы предлагаем инвестировать накопления в инструменты с фиксированной доходностью – облигации. Они позволят заработать дополнительный доход в размере 12-18% годовых. Таким образом, доход будет складываться из двух источников: от инвестирования и от возврата НДФЛ.

- К кому можно обратиться за более подробной информацией по индивидуальным инвестиционным счетам?

Максимально подробную информацию по ИИС вам предоставят сотрудники Отдела глобальных рынков Волгоградского отделения Сбербанка по телефонам (8442) 74-21-32, 74-20-47. А также на сайте www.sberbank.ru.

на правах рекламы